Samenvatting

Begroting 2027 sluitend

Het jaar 2027 is sluitend. Dat is onder meer mogelijk geworden door het continueren van aanpassingen zonder directe maatschappelijke of beleidsmatige impact. Het betreft zogenoemde 'beleidsarme maatregelen' – waaronder:

• Verwerking opbrengsten Zero Based Budgeting programma 2;
• Herfasering van investeringen;
• Technische bijstellingen van budgetten, o.a. via actualisatie van ramingen en reserves;

De begroting laat in 2027 een beperkt positief saldo zien van € 38k (een structureel overschot van € 320k en een incidenteel tekort van € 282k). De begroting 2027 voldoet aan het repressieve toezichtskader van de provincie.

De meerjarenraming laat voor de jaren 2028–2030 structurele tekorten zien. De financiële situatie van gemeenten wordt al jaren gekenmerkt door structurele onbalans tussen taken en middelen. De herstructurering van het gemeentefonds en onvoldoende compensatie voor inflatie leiden tot een financiële krimp. De verwachting is wel dat het Rijk via de Voorjaarsnota 2027 compensatie zal geven op basis van het nog uit te brengen rapport van de Deskundigencommissie (Hervormingsagenda jeugd).

Daarom zijn in deze begroting beperkt beleidsintensiveringen opgenomen. De focus ligt op stabiliteit, noodzakelijke aanpassingen en de voorbereiding op fundamentele keuzes.

Uitwerking coalitieakkoord

Voor de zomer werd het coalitieprogramma vastgesteld. In de begroting is een stelpost van € 300.000 opgenomen voor de uitvoering van dit coalitieakkoord. Voor een deel van de ambities is duidelijk welke investeringen ervoor nodig zijn. Deze investeringen kunnen gedaan worden vanuit dit gereserveerde budget. Andere ambities moeten nog verder worden uitgewerkt. Deze uitwerking volgt in de loop van de bestuursperiode. We moeten behoedzaam omgaan met onze financiële middelen. Daarom nemen we nu de tijd om voorstellen goed voor te bereiden. In onderstaande tabel presenteren we de nieuwe beleidsvoorstellen vanuit het coalitieakkoord, die ten laste van de eerder opgenomen stelpost worden gebracht.

Onze inkomsten halen we vooral uit de algemene uitkering en specifieke uitkeringen, zoals de BUIG-uitkering voor de bijstandsuitkeringen. Daarnaast ontvangen wij als gemeente middelen uit de lokale heffingen zoals de OZB, riool en reinigingsheffing. Overige inkomsten komen bijvoorbeeld uit de verkoop van paspoorten en rijbewijzen. Ook halen we inkomsten uit eigen bijdragen voor zorg of sport. De verhuur of verkoop van vastgoed en grondexploitaties zorgen ook voor inkomsten.

Bijna de helft van onze gemeentelijke uitgaven gaan naar het sociaal domein (WMO, jeugdzorg en de (aanpak) van de werkloosheid). Nieuw beleid hebben we, gezien de structurele tekorten, slechts beperkt toegevoegd, onder andere voor veiligheidsbeleid en preventie en de inzet van combinatiefunctionarissen.